DNB heeft een leidraad voor de uitvoering van wettelijke verplichtingen gepubliceerd voor wat betreft WWFT en de Sanctiewet.
Nederland is in 2010 door het IMF geëvalueerd op de naleving van de aanbevelingen van de Financial Action Task Force (FATF) voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Het IMF beveelt aan de private sector te voorzien van een nadere leidraad voor de uitvoering van taken op het terrein van de witwasbestrijding. Het Ministerie van Financiën heeft hiervoor een algemene leidraad uitgegeven en de betrokken toezichthouders gevraagd ook een specifieke leidraad te ontwikkelen die voor de verschillende instellingen geldt. Deze leidraad geldt voor de instellingen die onder toezicht staan van DNB. De algemene leidraad en deze DNB leidraad dienen in samenhang gelezen te worden.
De DNB-leidraad gaat in op onderwerpen zoals de risico-georiënteerde benadering, het cliëntenonderzoek, monitoring, melding van ongebruikelijke transacties, training en opleiding en sanctiemaatregelen.
Deze leidraad is geen juridisch bindend document of een beleidsregel. De voorbeelden gegeven in deze leidraad zijn niet uitputtend en zijn een handreiking voor de uitleg en toepassing van de wettelijke verplichtingen. De leidraad zal periodiek worden geactualiseerd.
