Uit recente onderzoeken blijkt dat een aanzienlijk deel van de Nederlanders in de toekomst een pensioeninkomen onder de armoedegrens zal hebben. Een nog grotere groep blijft zelfs met het meenemen van vermogen of overwaarde van de eigen woning ruim onder de algemeen gehanteerde norm van 70% pensioeninkomen. Voor accountants en financieel planners is het belangrijk te signaleren dat met name vrouwen (door lagere arbeidsparticipatie), zelfstandigen (door lager inkomen en beperkte opbouw) en migranten (door onvolledige AOW-opbouw) kwetsbaar zijn voor een ontoereikend pensioen.

Witte vlekken

Aan de andere kant zijn er goedverdienende werknemers die, mede dankzij vermogen en overwaarde, juist een bovengemiddeld pensioeninkomen realiseren. Het aantal ‘witte vlekken’ (werknemers zonder pensioen) en ‘grijze vlekken’ (werknemers met een ontoereikend pensioen) neemt toe. Nieuwe bedrijfsmodellen vallen steeds vaker buiten de verplichtstelling, waardoor verplichte deelname aan regeling bij pensioenfondsen afneemt.

Wet toekomst pensioenen

De Wet toekomst pensioenen stelt als uitgangspunten een toereikend pensioen voor alle werkenden en meer keuzevrijheid en maatwerk. Een minimale pensioenplicht tot ‘2x de AOW’ kan een basisinkomen waarborgen. De aanvulling vanuit pensioen- of lijfrente uitkeringen worden berekend op basis van het daadwerkelijke inkomen. Als pensioenopbouw wordt gemaximeerd zorgt dit voor beheersbaarheid en evenwicht. Momenteel geldt een maximale grens van € 137.800 – die in 2025 en 2026 overigens is bevroren – en die kan door verdere ‘bevriezing’ nog meer beperkt worden. Of zelfs verlaagd tot bijvoorbeeld 1,5 het maximaal dagloon voor sociale verzekeringen. Dat is dan ongeveer € 115.000. Van 70% daarvan kun je goed rondkomen.

Pensioenstrategie

Voor financieel adviseurs biedt dit kansen om klanten te begeleiden bij het optimaliseren van hun ‘pensioenstrategie’, rekening houdend met nieuwe vrijheden rondom opname en vererving van pensioenkapitaal. Sparen voor later blijft essentieel, maar vraagt om maatwerk en inzicht in de persoonlijke situatie van de klant.